以“犬”之视角诙谐轻快地展现了“我”所遇所见的人们与生活不断龃龉的无奈。
影片最初的场景中，故事里的人物进入一个孩童的梦，试图通过寻找梦境中陌生且熟悉的记忆影像，回到童年。 影片以导演私人化的记忆出发，静态影像来自导演回到童年生活的村庄拍摄的图像和旧时胶片，透过梦境中记忆与当下互相渗透，从而探索“人”在心理层面如何处理创伤。
鄉間怪事頻出，魔神仔的故事再次流傳──相傳滿月之夜，「魍神」總喜歡準備山野大餐，騙走無知的小孩。這夜，春妹被豬隻聲音吸引，好奇的她走進山洞，卻遁入一個炫目世界中，石頭剪刀布，魍魎的祕密即將被揭開。改編自小說家甘耀明的《水鬼學校和失去媽媽的水獺》，蔡旭晟結合台灣民俗信仰，以熟稔的動畫語言，娓娓述說這則本土鄉野奇譚。
